玉林市医疗保障局2023年度部门决算

目    录

第一部分：玉林市医疗保障局概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市医疗保障局2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市医疗保障局2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市医疗保障局概况

一、本部门职责

(一)贯彻执行中央、自治区和市有关医疗保障及医药价格的法律法规、方针、政策和标准，组织制定全市医疗保障事业发展规划、政策和标准，并组织实施和监督检查。(二)组织贯彻实施国家、自治区医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金风险防控机制。(三)贯彻执行国家、自治区医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，落实城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织实施医疗救助。组织实施长期护理保险制度改革方案。(四)贯彻执行国家和自治区药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制。(五)根据国家和自治区药品、医用耗材和医疗服务价格管理政策，制定玉林市实施方案，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制，推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制，按规定做好价格监测和信息上报发布工作。(六)贯彻执行国家和自治区药品、医用耗材的招标采购政策，做好全市药品、医用耗材的招标采购工作。(七)贯彻执行国家、自治区定点医药机构协议管理办法。推进医疗保障基金支付制度改革，贯彻执行支付管理办法。建立健全定点医药机构服务评价考核体系和信息发布制度。监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。(八)负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。贯彻执行异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域合作交流。(九)完成市委、市人民政府交办的其他任务。(十)职能转变。建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病医疗保险制度，不断提高医疗保障水平，确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求，减轻医药费用负担。（十一）与市卫生健康委员会的有关职责分工。市卫生健康委员会、市医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、机构设置情况

玉林市医疗保障局为财政全额拨款的正处级机关单位，玉林市医疗保障局内设科室4个，分别为秘书科、待遇保障科、医药服务价格科、基金监管科。所属二层机构1个，即玉林市医疗保障服务中心，为财政全额拨款事业单位。

第二部分：玉林市医疗保障局2023年度部门决算报表

(详见附件：玉林市医疗保障局2023年度部门决算公开附表)

第三部分：玉林市医疗保障局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1599.55万元，其中本年收入  1599.55万元, 较2022年度决算数减少334.98万元，下降20.94%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1523.92万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少410.61万元，下降21.22%，主要原因是严格落实过紧日子要求，压减业务项目支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入75.63万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加75.63万元，增长100%，主要原因是2022年度无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数无变化。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数无变化。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数无变化。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数无变化。

（二）本部门2023年度总支出1599.55万元，其中本年支出1599.55万元, 较2022年度决算数减少334.98万元，下降20.94%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）118.03万元:主要用于按国家规定为在职人员缴纳的养老保险和职业年金及按国家规定发放的退休人员工资福利等方面的支出。较2022年度决算数减少39.32万元，下降24.99%，主要原因是退休人员增加，缴纳在职人员养老保险和职业年金缴费支出减少。

2.卫生健康支出（类）1357.16万元：主要用于本部门维持医疗保障管理事务发生的支出及对特殊人群的医疗费补助，包括职工工资、职工社保、公用经费、专项业务经费和特殊人员医疗费补助。较2022年度决算数减少363.41万元，下降21.12%，主要原因是严格落实过紧日子要求，压减业务项目支出。

3.城乡社区支出（类）75.63万元：主要用于医疗保障经办业务发生的支出。较2022年度决算数增加75.63万元，增长100%，主要原因是今年安排新增预算项目支出。

4.住房保障支出（类）48.72万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2022年度决算数减少7.88万元，下降13.92%，主要原因是退休人员增加，缴纳在职人员住房公积金减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数无增减变化。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数无增减变化。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市医疗保障局2023年度一般公共预算财政拨款支出     1599.55万元，较2022年度决算数减少334.98万元，下降20.94%。其中：基本支出854.96万元，项目支出744.59万元。

玉林市医疗保障局2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5087.85万元，支出决算为1599.55万元，完成年初预算的31.44%。预决算差异的主要原因是城乡居民基本医疗保险基金补助资金直接转入社保基金财政专户。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出决算为12.66万元，年初预算数为4.83万元，完成年初预算的262.11%。主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。预决算差异的主要原因是退休人员增加，退休费用增加。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）决算为69.27万元，年初预算数为72.2万元，完成年初预算的95.94%。主要用于按规定应缴纳的单位养老保险金。预决算差异的主要原因是退休人员增加，缴纳在职人员养老保险减少。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）决算为36.1万元，年初预算数为36.09万元，完成年初预算的100%。主要用于按规定应缴纳的职业年金。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）决算为33.39万元，年初预算数为33.39万元，完成年初预算的100%。主要用于按规定的比例计缴的医疗保险。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）决算为19.25万元，年初预算数为19.25万元，完成年初预算的100%。主要用于按规定的比例计缴的公务员医疗补助。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）决算为2.09万元，年初预算数为2.09万元，完成年初预算的100%。主要用于按规定的比例计缴的医疗保险。

（七）卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）决算为18.29万元，年初预算数为20万元，完成年初预算的91.45%。主要用于财政对职工基本医疗保险基金的补助。预决算差异的主要原因是职工基本医疗保险基金补助支出减少。

（八）卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）决算为46.71万元，年初预算数为3145万元，完成年初预算的1.49%。主要用于市本级财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助。预决算差异的主要原因是城乡居民基本医疗保险基金补助资金直接转入社保基金财政专户。

（九）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）决算为629.08万元，年初预算数为484.86万元，完成年初预算的129.74%。主要用于为保证日常运转发生的基本支出，如根据规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出及办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。预决算差异的主要原因是追加了人员经费支出。

（十）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）决算为18.98万元，年初预算数为35万元，完成年初预算的52.23%。主要用于单位为完成相关医疗保障工作任务，保障医疗保障待遇管理、医药价格与服务、基金监管等业务正常开展而发生的项目支出。预决算差异的主要原因是根据实际情况调减了部分项目资金。

（十一）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）决算为373.44万元，年初预算数为1000.72万元，完成年初预算的37.32%。主要用于市直单位离休人员、老红军、二等乙级以上革命伤残军人医药费项目支出。预决算差异的主要原因是根据实际情况调减了部分项目资金。

（十二）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）决算为8.08万元，年初预算数为4.39万元，完成年初预算的184.05%。主要用于局属二层事业单位人员经费支出。预决算差异的主要原因是追加了人员经费。

（十三）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）决算为207.84万元，年初预算数为75.88万元，完成年初预算的273.91%。主要用于中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力建设部分）支出。预决算差异的主要原因是上级下达了2023年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力建设部分）。

（十四）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）决算为50.87万元，年初预算数为0万元。主要用于医疗保障经办业务支出。预决算差异的主要原因是主要原因是今年安排新增预算项目支出。

（十五）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）决算为9.77万元，年初预算数为0万元。主要用于医疗保障经办业务支出。预决算差异的主要原因是主要原因是今年安排新增预算项目支出。

（十六）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）决算为14.98万元，年初预算数为0万元。主要用于医疗保障经办业务支出。预决算差异的主要原因是主要原因是今年安排新增预算项目支出。

（十七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）决算为48.72万元，年初预算数为54.15万元，完成年初预算的89.97%。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。预决算差异的主要原因是退休人员增加，缴纳在职人员住房公积金减少。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出854.96万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出742.35万元，完成年初预算的122.45%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、事业单位绩效工资、社会保障缴费、住房公积金等支出。预决算差异的主要原因是追加了人员经费，新进人员工资，正常晋级增加的人员工资及公车、通讯、物业补贴等，从而增加了工资福利支出。

（二）商品和服务支出99.94万元，完成年初预算的99.69%。主要用于办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、福利费、工会经费、公务用车运行维护费和其他交通费等支出。

（三）对个人和家庭的补助支出12.66万元，完成年初预算的264.85%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭的补助等支出。预决算差异的主要原因是新增退休人员，增加了退休费。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市医疗保障局2023年度政府性基金支出75.63万元，较2022年度决算数增加75.63万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出75.63万元。

玉林市医疗保障局2023 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为75.63万元。

其中：城乡社区支出（类）75.63万元：主要用于医疗保障经办业务发生的支出。较2022年度决算数增加75.63万元，增长100%，主要原因是今年安排新增预算项目支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市医疗保障局2023年度没有国有资本经营预算支出    

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年减少0.6万元，主要原因是厉行节约压缩“三公”经费。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出99.94万元，比年初预算数减少0.25万元，降低0.25%，比上年决算数增加33.16万元，增长49.66 %。主要原因是新录用人员增加，相应增加了人员经费等支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度无政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出  万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门（单位）共有车辆0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度11个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金713.09万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“城乡居民基本医疗保险基金市本级补助资金”等11个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出713.09万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，每个项目都能够按年初计划有序开展，严格控制在预算内，各项医疗保障工作的圆满完成，取得了较好的效果。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，6个项目评为一等，占项目总数比例54.55%；5个项目评为二等，占项目总数比例45.45%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0 %。自评发现存在问题主要是预算调整项目较多，预算调整率偏大。下一步我部门将认真评估预算项目开展条件，针对客观原因导致的目标变化，及时申请目标调整，及时纠正预算执行中的偏差，确保绩效目标如期保质保量实现。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，特殊人员医疗费项目自评得分为90分，一等，项目全年预算数为1000万元，执行数为373.44万元，完成预算的37.34%。项目绩效目标完成情况：一是享受特殊人员医疗待遇人数达到160人；二是特殊人员享受医疗待遇质量持续上升；三是医疗费用结算为实时结算；四是预算执行率达到37.34%，五是玉林市医疗保障体系更加健全。自评发现的主要问题及原因：一是受财政困难影响，预算支出不够及时；二是参保人与医院的结算为实时结算，但医保经办机构与定点医疗机构的结算因财政困难，有时无法实现按时拨付，定点医疗机构负担加重。下一步改进措施：一是加强与定点医疗机构沟通，保证特殊人员医疗费的及时结算。二是积极加强与财政部门沟通，保证特殊人员医疗费按时拨付。

（3）部门整体绩效自评情况：2023年度部门整体支出绩效目标总体完成，自评得分95分，一等。

 第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。