玉林市医疗保障服务中心2024年度部门决算

目   录

第一部分：玉林市医疗保障服务中心概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市医疗保障服务中心2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市医疗保障服务中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市医疗保障服务中心概况

一、本部门职责

（一）贯彻执行国家、自治区、玉林市制定的医疗保险、大额医疗保险、生育保险、长期护理保险、城乡医疗救助和离休干部医疗保障有关法律、法规、规章和政策规定。

（二）负责全市医疗保险、大额医疗保险、生育保险、长期护理保险、城乡医疗救助和离休干部医疗保障工作；组织实施医疗保险、生育保险、长期护理保险及城乡医疗救助经办规程、相关技术和服务标准、对全市医疗保障经办机构进行业务指导。

（三）承担中直、区直驻玉单位及本级职工（含玉东新区）基本医疗保险、生育保险、大额医疗费用统筹、公务员医疗补助、长期护理保险、离休干部医疗保障和玉东新区城乡居民基本医疗保险、大病保险及医疗救助的经办管理和稽核工作。

（四）负责全市医疗保障基金运行管理，制定相关财务管理制度并组织实施，开展医疗保障经办机构内控管理和风险防控。

（五）负责定点医药机构医疗服务的协议管理，并依协议处理欺诈骗保行为，开展定点医药机构医疗服务的医保基金监管事务性工作，组织定点医药机构服务协议的签订、实施、评估。

（六）负责跨省、区内和全市异地就医的管理及费用结算、清算工作。

（七）完成市委、市政府和市医疗保障局交办的其他任务。

二、机构设置情况

玉林市医疗保障服务中心为玉林市医疗保障局下属的副处级公益一类事业单位，单位内设科室9个，分别为综合科、财务科、申报受理科、参保登记科、待遇审核科、医保定点管理科、稽核科、信息与档案科、玉东新区管理部。

第二部分：玉林市医疗保障服务中心2024年度部门决算报表

分别是《收入支出决算总表》《收入决算表》《支出决算表》《财政拨款收入支出决算总表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》和《财政拨款“三公”经费支出决算表》。

(详见附件：玉林市医疗保障服务中心2024年度部门决算公开表)

第三部分：玉林市医疗保障服务中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1092.25万元，其中本年收入1092.25万元，较2023年度决算数减少129.32万元，下降10.59%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1092.25万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少53.7万元，下降4.69%，主要原因：一是市直离休人员、老红军、二等乙级以上革命伤残军人医药费专项支出较上年减少。二是疾病诊断相关分组(DRG)付费运营服务项目较上年减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少75.63万元，下降100%，主要原因是安排在政府性基金预算的项目支出减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数无增减变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数无增减变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数无增减变化。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数无增减变化。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数无增减变化。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数无增减变化。

（二）本部门2024年度总支出1092.25万元，其中本年支出1092.25万元，较2023年度决算数减少129.32万元，下降10.59%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）79.13万元：主要用于为职工缴纳机关事业单位基本养老保险、职业年金等方面的开支，较2023年度决算数减少3.78万元，下降4.56%，主要原因是追加退休人员补助费用。

2.卫生健康支出（类）975.53万元：主要用于基本工资、津贴补贴、基本医疗保险、事业运行、医疗保障经办事务等方面的开支。较2023年度决算数减少50.59万元，下降4.93%，主要原因：一是市直离休人员、老红军、二等乙级以上革命伤残军人医药费专项支出较上年减少。二是疾病诊断相关分组(DRG)付费运营服务项目较上年减少。

3.城乡社区支出（212类）0万元，主要用于政府性基金安排的项目支出。较2023年度决算数减少75.63万元，下降100%，主要原因是政府性基金安排的项目支出减少。

4.住房保障支出（类）37.59万元：主要用于为职工缴纳住房公积金，较2023年度决算数增加0.68万元，增长1.84%，主要原因是住房公积金缴费基数提高。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数无增减变化。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数无增减变化。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市医疗保障服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出1092.25万元，较2023年度决算数减少53.70万元，下降4.69%。其中：基本支出552.92万元，项目支出539.33万元。

玉林市医疗保障服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1642.52万元，支出决算为1092.25万元，完成年初预算的66.50%。预决算差异的主要原因是当年未使用完的预算，财政相应调减市直离休人员、老红军、二等乙级以上革命伤残军人医药费专项支出、医疗保障经办业务经费等预算指标550.27万元。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算数为1.04万元，支出决算数为0.99万元，完成年初预算的95.19%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是离退休慰问费450元结转下年度支出。主要用于退休人员补助慰问支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为51.29万元，支出决算数为51.29万元，完成年初预算的100%。主要用于在编人员机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为25.65万元，支出决算数为25.65万元，完成年初预算的100%。主要用于在编人员机关事业单位职业年金缴费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）年初预算数为1.2万元，支出决算数为1.2万元，完成年初预算的100%。主要用于单位公益性岗位补贴支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为23.72万元，支出决算数为23.72万元，完成年初预算的100%。主要用于单位在编职工基本医疗保险缴费支出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数为13.58万元，支出决算数为13.58万元，完成年初预算的100%。主要用于单位在编职工公务员医疗补助和补充医疗资金支出。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）年初预算数为1.92万元，支出决算数为1.92万元，完成年初预算的100%。主要用于单位在编职工失业、工伤保险等支出。

（八）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）年初预算数为395.06万元，支出决算数为433.01万元，完成年初预算的109.61%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是按规定追加人员经费支出。主要用于安排国家规定的基本工资和津贴补贴等人员经费支出，按规定开支标准安排的办公费、印刷费、水费、电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（九）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）年初预算数为1000万元，支出决算数为485.81万元，完成年初预算的48.58%。预决算差异的主要原因是根据实际情况调减了部分当年未使用完的项目资金。主要用于市直单位离休人员、老红军、二等乙级以上革命伤残军人医药费项目支出以及2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力建设部分）项目支出。

（十）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）年初预算数为14.59万元，支出决算数为14.59万元，完成年初预算的100%。主要用于局属二层事业单位人员经费支出。

（十一）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）年初预算数为86万元，支出决算数为2.9万元，完成年初预算的3.37%。预决算差异的主要原因是将年初预算指标调整到了医疗保障政策管理和医疗保障经办事务科目。主要用于2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力建设部分）项目支出。

（十二）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）年初预算数为76万元，支出决算数为2.9万元，完成年初预算的3.82%。预决算差异的主要原因是将年初预算指标调整到了医疗保障政策管理和医疗保障经办事务科目。主要用于2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力建设部分）项目支出。

（十三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为38.47万元，支出决算数为37.59万元，完成年初预算的97.71%。预决算差异的主要原因住房公积金缴费基数变动。主要用于为在编人员缴纳的住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市医疗保障服务中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出552.92万元，其中：人员经费494.99万元，主要包括：基本工资, 津贴补贴, 奖金, 绩效工资, 机关事业单位基本养老保险缴费, 职业年金缴费, 职工基本医疗保险缴费, 公务员医疗补助缴费, 其他社会保障缴费, 住房公积金, 生活补助；公用经费支出57.93万元，主要包括：办公费, 邮电费, 工会经费, 其他交通费用, 其他商品和服务支出。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出490.42万元，完成年初预算的109.17%。决算数大于预算数的主要原因是按规定追加人员经费支出。

（二）商品和服务支出57.93万元，完成年初预算的83.33%。决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求，压减公用经费支出。

（三）对个人和家庭的补助4.57万元，完成年初预算的100%。四、2024年度政府性基金支出决算情况

 玉林市医疗保障服务中心2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数减少75.63万元，下降100%，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市医疗保障服务中心2024年度政府性基金支出年初预算为21.02万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。预决算差异的主要原因是财政根据实际调减政府性基金支出预算。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市医疗保障服务中心2024年度没有国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.50万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数增加0.00万元。主要原因是上年未发生“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年无增减变化。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年无增减变化。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年无增减变化。2024年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，主要原因是上年未发生公务接待费用。国内公务接待0批次，0人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出决算57.93万元，比年初预算数减少11.54万元，下降16.61%，完成年初预算的83.39%，比上年决算数减少13.60万元，下降19.01%.主要原因是贯彻落实过紧日子精神，减少公用经费开支。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额13.29万元，其中：政府采购货物支出13.29万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额13.29万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额13.29万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2024年度部门预算数1663.52万元，执行数1092.25万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，从自评情况来看，大部分绩效指标完成情况较好，达到了预期的目标。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目6个，项目支出总额122.01万元。其中，本级项目3个，本级项目支出50.63万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金122.01万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是未对指标实际完成情况进行简要描述；二是部分指标设置不合理，指标应量化未量化。下一步改进措施：一是规范填报指标完成情况，详细阐述工作成效、具体效益，避免简单笼统表述。二是规范绩效指标设置工作。根据绩效指标设置要求，结合项目内容设置细化量化指标内容。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，医保经办业务经费项目自评得分为95.41 分，一等，项目全年预算数为20.45万元，执行数为15.43万元，完成预算的75.45%。项目绩效目标完成情况：一是医保待遇按时发放。二是定点医疗机构规范管理，医保基金稽核检查等各项业务正常开展。三是医保经办业务正常运转。自评发现的主要问题及原因：一是未对指标实际完成情况进行简要描述；二是部分指标设置不合理，指标应量化未量化。下一步改进措施：一是规范填报指标完成情况，详细阐述工作成效、具体效益，避免简单笼统表述。二是规范绩效指标设置工作。根据绩效指标设置要求，结合项目内容设置细化量化指标内容。

3.部门绩效评价结果。

本部门组织对中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金等3个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金71.39万元。从评价情况来看，大部分绩效指标完成情况较好，达到了预期的目标。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。